劳动者如何投诉追缴养老保险？5步搞定

　　今天就跟大家分享一下实操步骤，读者可以对照自己的情况，一步步来。

　　第一步：确认你的参保状态要做的第一件事，是弄清楚单位到底有没有给你建立过社保账户。以下四种方式，任选其一即可：

　　（1）下载当地人社APP，如“掌上12333”等，登录后查看参保缴费记录；

　　（2）登录国家社会保险公共服务平台；

　　（3）支付宝或微信搜索“电子社保卡”小程序查询；

　　（4）实在不方便线上操作的，携带身份证到当地政务服务中心社保窗口，请工作人员协助查询。

　　查询结果只有两种情况：情况一：能查到参保单位名称。说明单位已经为你办理了社保登记。此时需要逐月核对，把欠缴的月份列出来，精确到月。例如“2022年3月至2024年8月，共29个月未缴”。这是后续投诉时必须提供的信息。情况二：查不到任何参保记录。说明单位从未为你办理过社保登记。不必反复尝试其他查询方式，四种渠道结果都一样。第二步：弄清楚该找谁自2019年起，全国养老保险费陆续划转由税务部门统一征收。这一制度调整带来的结果是：用人单位只要为你办理过社保登记，后续欠缴的追缴主体就是税务局，而非人社局。不少劳动者不了解这个变化，拿着材料去了人社局，被告知“不归我们管”，白跑一趟。对照第一步的查询结果，对号入座：

　　12366——税务服务热线。能查到参保单位名称的，说明单位做了社保登记但欠缴费用的，打这个。12333——人社服务热线。查不到任何参保记录的，说明单位从未为你办理社保登记的，打这个。12345——政务服务热线。如果拿不准自己属于哪种情况，直接打政务服务热线，说明情况后由平台转接至对应主管部门。第三步：提前备好相关材料材料准备的充分程度，直接影响投诉受理的效率。以下按证明力从高到低排列。必备材料：

　　1.身份证原件及复印件。身份核验的基础材料，不可缺少。

　　2.劳动合同。证明劳动关系最直接、证明力最强的证据。

　　3.银行工资流水。无论是否持有劳动合同，工资流水均为证明劳动关系及工资水平的重要证据。通过手机银行APP即可导出，选择在职期间的起止日期作为查询范围。对于欠缴期间APP中无法显示缴费基数的，工资流水同时也是核定补缴基数的主要依据。

　　4.个人所得税纳税记录。通过“个人所得税”APP查询打印，可与工资流水相互印证，进一步佐证工资水平及在职期间。辅助材料：考勤记录、工作证、工牌、工作服照片、微信工作群聊天记录等。在缺失劳动合同的情况下，上述材料可作为劳动关系认定的辅助证据使用。没有劳动合同怎么办？此时，不必过于担心。可以将银行工资流水、个税纳税记录、考勤记录等证据组合运用，形成完整的证据链，同样可以达到证明劳动关系的目的。但有一种情形在实务中较为常见，大家需要特别注意：劳动合同签的是A公司，但每月工资由B公司（关联公司）的账户发放。你去投诉A公司欠缴养老保险，税务部门审查材料时发现工资流水上的付款方不是A公司，此时仅凭银行流水无法直接锁定A公司的用人单位身份。

　　这种情况下，主管部门可能要求先行通过劳动仲裁程序确认你与A公司之间是否存在劳动关系，才能继续推进追缴流程。程序上会多一个环节，但并非无法解决。第四步：打电话投诉，简明扼要挑重点别等电话接通了才翻材料。提前准备好，拿在手里，边看边说，直奔主题，三句话说完：第一句：“某某单位没有给我缴纳养老保险。”注意，一定要说营业执照上的全称，不要光说企业简称（如果有好几个关联企业混同用工，要分清楚到底跟哪个公司之间存在劳动关系再说）。第二句：“我叫某某某，身份证号码是……，我是某某单位的员工”这是确认你身份的核心信息，一个字都不能错。第三句：“从某年某月到某年某月，单位没给我缴养老保险。”时间段精确到月，别用“大概”“好像”“应该是”这种词（提前把功课做好）。三句话说完，信息完整、逻辑清晰，接线员自然知道该怎么帮你转办。郭律有两个提示：第一，别啰嗦。你不是来诉苦的，是来办事的。第二，别发脾气。对方是客服，不是你老板，把情绪撒在帮你的人身上，对你没任何好处。

　　备注：本文只涉及职工基本养老保险的单位欠缴追缴问题，不涉及城乡居民养老保险相关问题。

　　第五步：提交之后，耐心等结果材料交上去，接下来就交给税务局核查。确认单位确实存在欠缴事实后，通常分为以下几种情况：（一）单位配合补缴——这是最理想的税务局会向单位出具《社会保险费限期补缴通知书》，限定期限（通常为15到30天），要求单位补缴欠费及滞纳金。滞纳金怎么算？按日加收万分之五。也就是说，欠一天就多一天的万分之五，欠得越久，滞纳金越多。（二）单位不配合补缴——税务局能怎样？限了期限单位还是不缴？税务局也不是没招。根据《社会保险法》第六十三条，税务局可以：第一，向银行和其他金融机构查询单位的存款账户（税务局依法有权直接查询）；第二，申请县级以上有关行政部门作出划拨社会保险费的决定，书面通知开户银行直接划拨——划拨需要行政部门点头，但发起申请的是税务局；第三，单位账户余额不够缴的，可以要求单位提供担保，签订延期缴费协议；第四，单位既没缴够、又不提供担保的，税务局可以申请人民法院扣押、查封、拍卖其价值相当于应缴社会保险费的财产，以拍卖所得抵缴。翻译一下就是：税务局可以直接查单位账户，还能联动行政部门强制划拨，实在不行还能申请法院查封拍卖单位财产来抵社保。甚至面临欠缴数额一倍以上三倍以下的罚款。（三）不服处理结果——60天内可申请复议如果你对税务局的处理结果不服，收到处理决定书之日起60日内，可以向上级税务机关或同级政府申请行政复议。（四）郭律特别提醒：税务局推诿怎么办？

　　实务中，部分地方税务局对受理社保欠缴投诉不够积极。如果遇到推诿，别灰心，可以尝试以下三种方式：第一，拨打12333（人社服务热线）投诉，形成多渠道投诉记录；第二，拨打12345（政务服务热线）反映情况，要求转办督办；第三，保留所有通话记录、投诉回执，作为后续行政复议或行政诉讼的证据。多渠道解决，比单渠道反复打同一个电话有效得多。可选步骤：被迫离职，同时主张经济补偿金追缴养老保险的同时，还有一条路可以并行：根据《劳动合同法》第三十八条第一款第三项，未依法为劳动者缴纳社会保险费的，你可以单方解除劳动合同，并依据第四十六条第一项主张经济补偿金。简单说：你可以主动辞职，而且这种辞职不是“白辞”。单位须按你的工作年限支付经济补偿金，每满一年支付一个月工资。这条路和行政追缴不冲突，可以同时走：一边向税务局投诉追缴养老保险，一边以“被迫离职”为由申请劳动仲裁主张经济补偿。郭飞律师，有话说！养老保险补缴，能补就是能补，补不了就是补不了，没有那么多所谓的“操作空间”。那些声称“无论个人什么情况，都能包办一次性补缴退休”的中介，基本上都是骗子。

　　这个郭律在之前的文章里已经说过，2016年人社部发〔2016〕132号文出台之后，违规补缴的通道基本被堵死了。也就是说，国家早就把后门焊死了，哪还有什么“内部渠道”“特殊关系”能帮你操作？千万要注意：凡是跟你说“交钱就能办”的，一律按骗子处理。正规补缴只有两条路:要么你确实符合法定补缴条件，去社保经办机构按程序办；要么是单位欠缴，走行政投诉追缴。都不需要花一分钱找中介。